ACCOUNTING & TAX
記帳・月次決算・年次決算・税務申告を、一つの証拠線で。
資料を探し直す時間を減らし、税理士が例外と専門判断に集中できる状態をつくります。
01
このような状況に
- 領収書、請求書、通帳、カード明細が別々に保管されている
- 記帳が遅れ、月次の利益や資金繰りを把握できない
- 顧問税理士の変更や期中の引継ぎに必要な資料が分からない
- 法人税、地方税、消費税、年末手続の対象範囲を整理したい
02
まとめて準備するもの
- 資料・取引・仕訳の対応関係
- 仕訳帳・総勘定元帳・残高確認
- 月次・四半期の財務報告
- 年次決算書と申告レビュー候補
- 不足資料・要判断事項・税務改善案の一覧
進め方
- 01
資料を取り込む
銀行、カード、請求書、領収書、契約等を期間と取引先で整理します。
- 02
照合して記帳
入出金、証憑、契約期間を突合し、仕訳と元帳へ関連付けます。
- 03
例外だけを確認
不足資料、複数解釈、重要性の高い税務判断を税理士レビューへ出します。
- 04
決算・申告へ反映
承認済みの事実から決算書と申告候補を更新し、最終確認へ進めます。
PROENTERと専門家の役割
PROENTER
資料取込、照合、仕訳候補、帳簿、例外抽出、財務・税務分析を行います。
企業
取引の事実、業務目的、未提出資料と経営上の希望を確認します。
税理士
会計・税務上の重要判断、申告内容、署名・提出を最終確認します。
会計・税務判断、税務代理、税務書類の作成、署名・提出は、正式に受任した税理士が担当します。
よくある質問
顧問税理士はいつ変更できますか？
期中でも変更できますが、前年申告書、総勘定元帳、固定資産台帳、期首残高、届出控え、e-Taxのお知らせ等の引継ぎを先に確認します。決算直前かどうかだけでなく、資料と期限の状態で判断します。
資料がそろっていなくても進められますか？
確認できる範囲は先に進め、不足資料と税理士判断が必要な事項を分けて提示します。資料がない事実を推測で埋めることはしません。
年次決算には何が含まれますか？
決算書、勘定科目内訳、法人税・地方税の申告候補が中心です。消費税、年末調整、法定調書、償却資産等は会社の状態と契約範囲を確認して明示します。
税理士はすべての取引を最初から確認しますか？
証憑と処理が一致する定型取引は短時間で確認できる形にし、不足資料、重要金額、複数解釈、税務選択等を重点項目として提示します。最終的な確認範囲は受任税理士が決めます。